ビジネス分析データダッシュボード（財務分析理論に基づいて、データダッシュボードの設計を検討）

財務分析理論に基づいたデータダッシュボードのデザインを探る

編集者注：データの重要性はあらゆる分野で認識され、評価されており、企業の長期的な発展とビジネスの円滑な進行は、膨大なデータと密接に関係しています。情報が冗長化している今日の世界では、大量のデータの中から自分たちが活用できるデータを正確に見つけ出すことは大きな問題です。データダッシュボードは良いソリューションです。

すべての ToB 製品マネージャーは、データ ダッシュボードの必要性を避けることはできません。

企業の運営、業務の流れ、システムの運用には、膨大なデータが発生します。混沌としたデータの中から価​​値ある情報を見つけるために、データダッシュボードや BI システムなどの製品が誕生しました。

いくつかのデータ ダッシュボード製品を構築するプロセスを経て、最初は無知で恐れを知らずに突っ走った状態から、最終的には慎重で注意深くなった状態まで、これらすべては方法論の出現から生じています。方法論を改良する過程で、学部時代の財務管理のバックグラウンドにより、財務分析理論とデータ ダッシュボード設計の間には切り離せないつながりがあることを徐々に発見しました。

• 目的の観点から見ると、それらはすべて、大量のデータから貴重な情報を対象オブジェクトに提供し、原因の発見と問題解決を支援することです。
• 最終的な形式としては、簡潔で論理的に明確なレポートまたはページとして提示されます。

財務分析は20世紀に始まり、100年以上の歴史があります。比較的成熟した分析理論と管理システムを備えています。

財務分析はデータ分析の最も古い形式であると言えます。さまざまな経験理論が、現在のデータ分析プラットフォームの参考になります。この記事では、財務分析理論に基づいてデータ ダッシュボードを設計する方法を探ります。

質の悪い分析レポートやデータ ダッシュボードには、次のような特徴がよく見られます。

企業の財務状況や経営状況を示す指標にはさまざまな種類があります。各カテゴリには、異なる測定焦点に基づいた特定の指標があります。例えば、企業の債務返済能力を表す指標としては、負債比率、流動比率、当座比率などがあります。

初心者の金融アナリストはさまざまな指標の計算式に精通しており、レポートを発行する際にすべての指標を計算することがよくあります。すべてを網羅しながらも焦点が定まっていない財務報告書は、ゆるい砂の山のようなものです。要求者が問題を見つけるのは干し草の山から針を探すようなもので、レポートの本来の意図に反します。

何かをするときは、目的と目標が必要です。レポートの焦点はレポートの対象によって異なります。例えば、投資家は収益性や投資収益率を重視しますが、債権者は債務返済能力を重視しますが、特定の事業のコスト分析については気にしていないようです。

同様に、指標ばかりでアイデアのないデータ ダッシュボードは、良いデータ ダッシュボードとは言えません。情報過多の結果は逆効果です。

一部の財務レポートでは指標の階層や表示順序が考慮されていないため、需要者は読みながら情報を検索し、指標間を飛び回ってしまうことがよくあります。このようなレポートは、分析経験のない人にとっては価値がありません。

人間の脳は、同時に起こる物事の間には特定の関係があると想定し、それらを異なる論理的カテゴリーに分類します。論理的混乱の指標が読者の理解の手がかりと矛盾すると、理解が困難になります。

財務分析レポートを作成する際、トップ 4 の財務コンサルティング会社は、レポートのストーリーボードの議論に多くの時間を費やすことがよくあります。彼らは、最良の分析レポートは、報告対象が誰なのか、何を見たいのか、何を発見したのか、結論を裏付けるためにどのようなデータが利用できるのか、分析結果に基づいてどのような解決策が利用できるのかなど、完全なストーリーを伝えるものだと信じています。場合によっては、ストーリーに論理的な一貫性を持たせ、重要な点を強調するために、重要でないデータや分析結果を破棄することもあります。

優れた分析レポートとはどのようなものでしょうか?要約すると、オブジェクトベースであり、論理的に一貫しています。

これは、すべての分析レポートが従うべき指針となる理念です。運用レベルに関しては、次の手順が含まれます。

ビジネス分析は、すべてのデータ分析の最初のステップです。ビジネス分析を通じて、コアとなる指標を取得し、今回の分析のテーマを明確にし、その後の作業の基礎を形成することができます。

すべての分析対象に適した単一の分析フレームワークは存在しません。同じ指標でも業界によって大きく異なります。たとえば、日用消費財業界の負債対資産比率はひどく高いのですが、不動産業界では無視できるほど低いのです。

しかし、同じ業界の企業でも発展段階が異なり、戦略上の優先順位も異なるため、測定方法も異なります。業界を理解した上で、企業の発展戦略、ビジネスモデル、業態、販売チャネルなどを理解し、現地の状況に応じた分析・評価基準を構築する必要があります。

さらに、レポートの対象読者についても考慮してください。投資家は投資収益を重視し、経営者は経営状況を重視し、ビジネス担当者はリアルタイムのデータを重視します。レポート対象者のデータニーズを理解する最良の方法は、より多くのコミュニケーションを取ることであり、最も簡単な方法は、彼らの KPI が何であるかを理解することです。

たとえば、コスト部門にレポートする場合、コミュニケーションを通じて、コスト部門の現在の KPI がリソース使用率の向上であることがわかります。業界と企業に対する理解に基づいて、リソースの使用率を測定するためにどの指標を使用できるかを分析し、指標システムの基礎となる主要な指標を確立します。

コア指標を確立することで、問題を簡単に特定できます。優れたデータ ダッシュボードは、ユーザーが問題を見つけるのに役立つだけでなく、問題の原因を分析する際にユーザーをガイドまたは支援するための科学的な分析アプローチも提供する必要があります。

たとえば、会社の売上が前年比で減少した場合、経験豊富なマネージャーは、その理由を層ごとに分析しようとします。

• どの地域/チャネル/製品で売上が減少しましたか?
• 特定の地域・チャネル・製品が理由の場合、業界が不況で市場規模が縮小した、あるいは市場シェアが減少したからでしょうか？
• 市場シェアが低下した場合、それは強力な競合他社が市場に参入したためでしょうか、それとも自社の事業運営によるものでしょうか?

このステップでは、財務分析の分野でよく知られているデュポン分析法を参考にすることができます。

デュポン分析法の基本的な考え方は、企業の純資産利益率を複数の財務比率の積に徐々に分解して完全な指標システムを形成し、企業の営業実績を深く分析・比較し、問題の根本原因を見つけるのに役立つことです。

ただし、分割したインジケーターを全て省略なく表示してしまうと、インジケーターが積み重なる泥沼に陥ってしまうので注意が必要です。これらのセグメント化された指標のうち、レポートするオブジェクトに対して制御可能なものはどれかを検討し、それに基づいてさらに分割する必要があります。これは意味のあることです。

インジケーターの整理のステップを通じて、ダッシュボード全体のインジケーター システムを上から下まで構造化された形で取得できます。次に、これらの指標をわかりやすく整然と表示する方法について考える必要があります。

財務レポートでは、レポートを読みやすく理解しやすくするために、要約、説明、分析、評価、提案という古典的な「5段落」レポート形式が採用されています。

概要セクションでは、会社の総合的な状況を要約し、現状の全体的な理解を形成します。説明セクションでは、絶対数値、比較数値、または複合指標を使用して、事業状況と財務状況を紹介します。分析セクションでは、会社の運営状況を分析・研究し、問題の原因と核心を見つけ出します。評価と提案のセクションは、その名前が示すとおりです。

データ ダッシュボード ページにも表示順序があります。紙の財務レポートと比較すると、ページジャンプやネストにより指標の表示をより柔軟に行うことができます。 2 番目のステップで取得したインジケーター システムによれば、同じレベルのインジケーターを、優先順位に応じて同じページ (または同じレベルのページ) 上の異なる場所に表示できます。

ユーザーが特定のデータについて疑問を持った場合、対応するディメンションをクリックしてさまざまなサブページにジャンプすることができ、継続的なセグメンテーションとドリルダウンを通じて根本原因を見つけ出すことで、分析を導く役割を果たします。

コンテンツとレイアウト形式は、モジュール間の論理関係とモジュール内のデータ間の論理関係によって決定されるため、インジケーターの構造が混沌としてしまう問題を大幅に回避できます。このステップを通じて、ページ構造とコンテンツ レイアウト図を取得し、次のステップは具体的なチャート表示形式です。

Andrew Abela は、グラフに表示される関係を比較、分布、構成、接続の 4 つのカテゴリに分類しています。この分類とデータの状態に基づいて、対応するチャートの種類の提案を行います。彼は、チャートを選択する前に、どのような関係を表現したいのかを明確に考えることが最も重要だと考えています。

さらに、Stephen Few 氏は、チャートを選択する際のもう 1 つの原則は、複雑な情報をわかりやすくし、インターフェースをシンプルで明確にし、ユーザーの認知的負担を最小限に抑えることだと考えています。シンプルさを実現するために、チャートを設計する際には、次の 2 つの点に留意する必要があります。

1. 色や装飾を多用しすぎないようにします。複雑なデザインによってインジケーターの表示がわかりにくくならないようにしてください。
2. チャートとグラフの間隔を適切に広げる: 一度の視野に入る情報量を減らすことで、読む速度を下げ、読みやすさを向上させることができます。

すべてのインジケーターには、なぜ表示されるのか、なぜこの位置に配置されるのか、どのように表示されるのかを裏付ける理由と論理が必要です。この点で、データ ダッシュボードの設計は、あらゆる機能製品の設計とまったく同じです。

生産の最初のリンクとして、製品マネージャーはその後の労働力の割り当てを担当します。リソースは限られており、誰にとっても容易なことではありません。製品設計におけるあらゆる詳細な決定は慎重に行う必要があります。自分自身を納得させることによってのみ、レビュー中に他の同僚を納得させ、協力が可能になります。

プロダクトマネージャーには対応する専攻はありませんが、情報アーキテクチャを設計するためにアーキテクチャ理論を参照したり、活動の具体的なルールを策定するために法律を参照したりなど、参照できる学術理論はいたるところに存在します。

すべては相互に関連しています。重要なのは知識を伝達し、統合する能力です。皆さんにも同じことを願っております！

この記事は、Everyone is a Product Manager で @Sparrow によって公開されました。無断転載は禁止です。

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